死と税は避けられないかもしれません。相続人にとって大きな請求書ではありません。
金持ちは税金を避け、彼らの富を次の世代に簡単に渡す技術を作りました。しかし、相続人に支払いを迅速に支払い、政府に資金を提供しないようにするために、彼らが使用する手法は、はるかに少ない財産を持つ人々にも適用できます。
ミシガン州トロイの不動産計画弁護士であり、Real Estate Beesの法律顧問であるMark Boslerは、「これは何十年にもわたって行われた戦略的なチェスゲームです」と述べています。 「普通の人は単なる意志に頼るのに対し、裕福な人は他のプレイブックを活用します。」
信頼を検討してください
まず、事実を考えてみましょう。普及している誤解にもかかわらず、一般的に最も裕福なアメリカ人の財産にのみ税金がかかります。連邦レベルでは、通常、1,500万ドルを超える遺産に対して税金が課されます。税務財団（Tax Foundation）によると、州レベルでは、16の州とコロンビア特別区が相続税または相続税を徴収しており、時にはIRSより免除レベルは低いが、依然として億万長者を対象とする限度に該当する。
ほとんどの人は、相続人が税金のネットに閉じ込められていることを心配することなく自分が持っているものを譲り渡すことができますが、これには財産を長年維持し、裁判所の費用と弁護士の費用で家族に莫大な費用をもたらす可能性がある汚れた手続きから逃れる計画が必要になる場合があります。
多くの不動産設計者の設計中心のソリューションは信頼です。
信託は、金持ちが活用する複雑な組織のイメージを引き起こしますが、多くの人に理解できる比較的簡単なツールです。費用が発生し、これを設定するのに弁護士の費用が数千ドルかかる場合も多いです。ただし、返済住宅、401（k）、および投資ポートフォリオを備えた引退したカップルの場合、資産を相続人に簡単に転送できます。
その理由は次のとおりです。税金を課すのに十分な余地がない場合でも、あなたの遺産は通常、遺産の総価値に基づいて手数料を評価する検定裁判所に結び付けることができます。
マサチューセッツ州クイーンシーに本社を置くオンライン不動産計画会社GentreoのCEOであるRenee Fryは、「子供や他の愛する人に行ったお金を弁護士と裁判所に預けているのです」と述べています。 「不動産の3〜8％が失われる可能性があります。」
信託は、財産が裁判所を完全に回避することを可能にし、詳細を公の記録に保管することによって公的に開示されないように保護することができます。一部の人は、いつか療養所の治療が必要であり、自らの費用を支払うのではなく、メディケイドに基づいて政府が支払う滞在資格を取得したい場合は、貯蓄を保護するためにそれを使用しています。
事実上、免税で株式を譲渡する
近年、急成長しているNvidiaのような株式に投資していると想像してください。今、税金を払わずに株式を売って利益を得ることができると想像してください。
1つの注意事項があります。つまり、死ななければならないということです。
不動産の専門用語として「ステップアップ（step-up）」として知られるこのシナリオでは、多くの裕福な家族は、相続人が費用を負担しないように富を増やすことができます。
それは次のように動作します。 1999年にNvidiaが1週間あたり12ドルで取引を開始したとき、あなたの有能な叔父がNvidiaの株式100株を買ったとしましょう。分割と高騰価格の間の1,200ドルの投資は、今日900万ドル以上の価値になります。彼がすべてをあなたに任せるならば、利益は彼が株式を買った日ではなく、彼が死んだ日から計算されるので、税金がほとんどまたはまったくなく株式を売ることができます。
ミズーリ州セントルイスに本社を置く資産諮問会社MonetaのパートナーであるBenjamin Trujilloは、このすべてが「魔法のトリック」のように見えると述べています。そしてそれは完全に合法的です。
「資産の移転は煙と鏡のように見えます」とTrujilloは言います。 「株式のような資産は何十年も静かに成長する可能性があります。
国会議員は時々「ステップアップ」規則の制限を提案しましたが、少なくとも今はこれが世代の富を創造しようとする人々の武器庫で秘密ではない最大の武器の1つです。株式があなたの利点ではない場合、芸術品、不動産、収集品を含む他の種類の投資にも「段階的」が適用されます。
受益者に関する最新情報を維持する
アカウントのいずれかで受益者の名前を求めるメッセージを受け取ったことがありますか？これは仲介会社の混乱した（または迷惑な）ナッツ以上です。不動産計画者は、これが死後に愛する人に資産を簡単に譲渡する最も簡単な方法の1つであると言います。
規制は地域によって異なりますが、多くの銀行や仲介業者は、あなたが死亡したときに資金が移転される受益者を指名することを許可します。
オハイオ州コロンバスで不動産計画を専門とする弁護士Allison Harrisonは、「手間をかけずに資産を譲渡する最も簡単な方法の1つ」と述べています。
受益者の指定は一般的に遺言書よりも優先されるので、あなたが貯蓄したすべてを前の配偶者にもたらす状況を避けるために、あなたの指定を最新の状態に保つことが重要です。
これらすべてには計画が必要ですが、専門家は不動産計画に少し時間を費やすことが金持ちとあまり裕福な人を区別する措置の1つであると言います。
「裕福な家族は計画を立てます」とFryは言います。 「彼らは資産と決定を守らずに置かない」。
