テネシー州は、主に税務上の利点、比較的低い生活費、ヘルスケアのアクセシビリティなどの組み合わせにより、退職者にとって最も魅力的な州の1つとして浮上しています。
Retirement Risk Advisorsの創設者であり、CPA / PFSであるDave Hallは、最近のインタビューで、「政府が投資所得に対する最後の残りの税金を廃止して以来、ここ数年でこの変化が加速された」と述べた。
米国CPA協会（AICPA）PFPチャンピオン・タスクフォースのメンバーでもあるHallは、引退生活をどこで過ごすかを評価する世帯の場合、財政的影響が相当であると述べた。
以下は、明確さと簡潔さのために編集されたホールとのインタビューの内容です。
引退後の税金が重要な理由
ロバートパウエル：退職者の場合、あなたが家と呼ぶ州の税金政策の変化は、あなたの退職巣の卵に大きな影響を与える可能性があります。テネシー州は、美しい景色と文化だけでなく、有利な税金環境と比較的安価な住宅のため、ますます最高の選択肢となっています。
ここでは、Retirement Risk Advisorsの創設者であり、American Institute of CPAのPFP Champions Task ForceのメンバーであるCPA、PFSのDave Hallがこれについて議論します。
デイブ、大歓迎です。
デイブホール：本当にありがとう、ロバート。あなたと一緒になって嬉しいですね。
全体的に所得税はゼロです。
ロバートパウエル：テネシーについて考えると、少なくとも4つの主な税金の利点があります。その内容を見てください。
デイブホール：本当にあります。テネシーはネバダで練習し、ワイオミングで顧客と働きながら私に魅力的になりました。私がアメリカ本土に戻る場所を決めたとき、テネシーは税金の恩恵を受けました。
最も大きいのは、特に退職者に対する所得税がゼロであることです。これには、社会保障および退職口座の分配金が含まれます。メインディメンションで報告する内容はありません。連邦報告書を提出すると、それはすべてです。
ロバート・パウエル：それでは、賃金、社会保障、年金、401（k）引き出し、IRAの分配が含まれますか？
デイブホール：はい、すべてです。そして利息と配当金も含まれます。テネシーは彼らにホール所得税を課しましたが、2021年1月に完全に廃止されました。これが真の非所得税の州になるための最後の段階でした。
投資や資本利益には税金はかかりません。
ロバート・パウエル：資本利益はどうですか？
Dave Hall: 資本利益はありません。もはや州政府所得税申告書を提出しなくてもよい。ネバダやワイオミングのように連邦税が課された後、すべてを管理します。
財産税は比較的低いままです。
ロバート・パウエル：財産税はどうですか？
Dave Hall：通常、州に所得税がない場合は、より高い財産税でこれを補います。テネシーは違います。財産税は全国平均より低い。
ナッシュビルやフランクリンなどの地域では、人口の増加により価格が上昇しましたが、州全体で住宅価格は依然として比較的安価です。
一部の地方自治体では、学校の資金調達に関連してより高い税率を適用できます。たとえば、私が住んでいるColliervilleでは、地域の学校を支援するためにより多くの費用を支払います。
高齢者のための財産税の軽減
ロバート・パウエル：高齢者住宅所有者のための救済プログラムを提供しますか？
デイブホール：はい。テネシー州には、高齢者、特に所得が制限されている人を支援するプログラムがあります。場合によっては、人々が家から外れるのを防ぐために、財産税を制限または引き下げることができます。
遺産税や相続税なし
ロバート・パウエル：もう一つの利点は、流産税がないことです。
デイブホール：そうです。テネシーには相続税や相続税はありません。一部の州では2つのいずれかを課していますが、テネシー州は2つのいずれかを課していません。
したがって、誰かが連邦遺産税の適用を受けている場合、それは彼らが支払う唯一の税です。州政府は、富の移転に追加の税金を課しません。
売上税は妥協案です。
ロバートパウエル：人々が知っておくべき税は何ですか？
Dave Hall：売上税はテネシー州で収益を上げるところです。平均9.61％程度で比較的高い方だ。
つまり、オフセットがあります。処方薬には課税されません。食品にはより低い税率の税金が課され、州レベルでその税金を減らすか取り除く努力がありました。
健康管理と長期療法の考慮事項
ロバートパウエル：退職者はヘルスケアについて何を知る必要がありますか？
Dave Hall：テネシー州はSt。 JudeやVanderbiltなどの機関を通じて、特に小児ケアのための強力な医療システムを備えています。
退職者の場合、長期療養は、ニューヨーク、カリフォルニア、シカゴ、ボストンなどの物価の高い州や都市に比べて安いです。全国比較によると、テネシー州は長期療養サービスのコストが安い州の1つです。
働き続ける退職者への機会
ロバートパウエル：ビジネスを始める退職者はどうですか？
Dave Hall：ここでビジネスを始めるのは比較的簡単です。所得が発生した場合、それに対する主な所得税は納付されません。消費税、純資産税など一部の事業関連税金がありますが、一般的にその程度は適当ではありません。
税金を下げると、退職貯蓄が増えます。
ロバート・パウエル(Robert Powell): 低税と生活費の組み合わせにより、退職金が増える可能性があります。
デイブホール：正しいです。 5％または6％の税金も時間の経過とともに合計されます。 20年または30年が経過すると、保有している資産が6桁の差になる可能性があります。
専門家のアドバイスが重要な理由
ロバートパウエル：財務カウンセラーと協力することが不可欠です。
デイブホール：もちろんです。引退決定には、税金、投資、医療、遺産の計画が含まれます。
社会保障請求時期やメディケア保障の構成方法など、元に戻せない決定もあります。一度選択した選択はキャンセルするのが難しいか不可能です。
包括的な計画は、人々が高価なミスを防ぎ、長期的な目標に合わせて決定を下すのに役立ちます。
引退リスク管理
ロバートパウエル：引退は単に資産を蓄積するのではなく、リスクを管理することです。
デイブホール：そうです。作業中は貯蓄に集中します。引退後は、税金、インフレ、撤退戦略、長期療養などのリスクを管理します。
資産購入者から販売者に切り替えるには、他の考え方と戦略が必要です。
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