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自己投資個人年金（SIPP）は、引退に備えた貯蓄のための優れた方法です。投資家は寄付金、配当金の所得、株価の上昇に対して税を免除され、ポットの25％を55から税の免除（2028年から57に引き上げ）することができます。
それ以降は引き出しに対して課税対象となりますが、一回限りの一時金でより高い等級に押されるリスクがあるのではなく、年間引き出し金額を少額で管理できます。
税処理は各顧客の個々の状況によって異なり、将来変更される可能性があることに注意してください。この記事の内容は情報提供のみを目的としています。これは、いかなる形の税務アドバイスにも意図されず、構成されていません。読者は、投資決定を下す前に自分で実写を行い、専門的なアドバイスを求める責任があります。
税効率的な年金貯蓄
税の恩恵は、株式と株式ISAの利益を補完するので、2つが一緒にうまく機能します。しかし、投資家が昨年少しの快適さとセキュリティを享受するためには、SIPPにどのくらい必要がありますか？
引退生活基準の調査によると、一人の人が「最小」生活レベルを確保するためには年間£13,400が必要です。 「普通」の生活水準には£31,700が必要で、「快適な」生活水準には£43,900が必要です。
投資家が現在年間£12,547相当の新しい基礎国家年金を完全に受け取るとしましょう。適切な生活水準のためには、年間£19,153がさらに必要です。
今、彼らは年間平均5％の利回りでFTSE 100配当株式ポートフォリオを構築したとしましょう。このシナリオでは、SIPPにはなんと£383,060が必要です。私は£100,000 SIPPが「快適な」引退はどこか「普通」引退を提供できないのか怖いです。 £627,060が必要です。投資家がISA、リース、アルバイトなどの他の収入源を持っていない限り。あるいは、毎年資本の一部を所得として引き出すこともできます。
ISAとよく結合
誰かが53歳でSIPPに£100,000を持っていて、67歳で引退する計画であれば、その人はより良い位置にいます。月に£300を投資し（40％の納税者の場合は月に£180、軽減を含む）、投資金が年間8％増加すると、引退するまで£387,867が発生します。
FTSE 100株のバランスのとれたスプレッドへの投資は、投資家が引退資金を調達するのに必要な成長と所得の両方を提供するのに役立ちます。保険会社であり、資産運用会社であるAviva（LSE：AV）は、最近、両方の側面で良い成果を上げました。 Aviva株価は昨年と比較して22％、5年間で55％上昇しました。すべての配当金は最高水準であり、現在6.3％のバンパー後行利回りを示しています。
Avivaは、英国、アイルランド、カナダのコア市場で約2,500万の顧客にサービスを提供する確固たるブルーチップです。様々な生命保険、資産、引退サービスを提供しており、Direct Line買収により一般保険サービスが強化されました。 3月5日には、年間営業利益が25％増加した22億ポンドを記録したと報告しました。取締役会はまた、最終配当金を10％引き上げ、新しい3億5000万ポンドの自己株式買収プログラムを開始しました。
リスクのない在庫はありません。アビバは最近急増するまで何年も不振になってきた。カナダ事業部は残りのグループに追いつく必要があります。広範な株式市場の崩壊は被害を引き起こす可能性があります。しかし、私はISAやSIPP、理想的には両方でバランスのとれた株式スプレッドの一部として、長期的な観点から考慮する価値があると思います。
