大企業は戦略的ガイダンスのために社内財務責任者に頼ることができます。対照的に、多くの中小企業の所有者は自分でCFOレベルの決定を下す必要があります。マスターカードは、新しい「仮想最高経営陣」がこのギャップを埋めるのに役立つと確信しています。
新しいエージェントAI製品は、所有者がキャッシュフロー、運転資本、および財務リスクを管理するのに役立つ仮想CFOを皮切りに、最終的に複数のデジタル「エグゼクティブ」に拡張されます。
なぜ今？ Mastercardの中小企業（SME）グローバル責任者であるMark Barnettは、Fortuneとのインタビューで、「中小企業の所有者からも同じことを言い続けます。彼らは、CEO、CFO、COOの役割を同時に実行するにはあまりにも寂しい」と述べました。多くの人が、「スプレッドシートと日常の決断に埋もれて一歩を踏み出して、実際にビジネスを導くことが何であるかを確認する時間はほとんどありません」。仮想C-Suiteは過去6ヶ月間に活発に探索されてきたと彼は言いました。
Barnettはこれを「デジタル化の次のステップ」と説明しています。 AIエージェントを使用して、中小企業がすでに使用しているシステム全体で発生する状況を継続的に分析し、複雑さを明確でタイミングの良い推奨事項に切り替えます。 「長年にわたり、大企業はこの種の常時運営されている経営陣レベルの洞察に頼ってきました」と彼は言いました。 「私たちはこれらの機能を中小企業に提供するための真の機会を見ました。」
データと「会話」する
仮想CFOは、今年リリースされる最初の機能で、金融機関、会計プラットフォーム、ソフトウェアベンダーを通じて提供されます。 Barnettは、「先制的なキャッシュフローリスクの検出、ベンチマーク、および異常の検出、サプライヤーの支払いの最適化など、3つのタスクを専門としています。これらの分野は、「中小企業の所有者にとって絶えず最も重要な部分ですが、専属財務チームなしではアクセスが最も困難な領域」とBarnettは言います。
Fortuneの500大企業の152位であるMastercardは、ダッシュボードを読むよりも同僚と話すのと同じ経験が欲しいと彼は言いました。
Barnettは、「私たちの仮想CFOはインタラクティブな経験を中心に構築されました」と述べた。所有者は、自然言語で質問し、すでに使用しているインターフェイス内で、チャートなどの明確な説明とビジュアル出力を受け取ることができます。
「主な変化は、「ダッシュボードを読む」から財務データと「会話」に移動することです。」と彼は付け加えました。エージェントは指標のみを報告するものではありません。これを解釈し、リスクと機会を強調し、次善策を提案します。
シナリオ分析はオファリングの重要な部分です。ユーザーは、売上高10％の削減や支払い時期の変更などの「家庭」の質問を提起し、仮想CFOにビジネス独自のデータに基づいてさまざまな結果をシミュレートすることができます。ここでは、エージェントは、支出、収入、または支払スケジュールを調整する方法のオプションを提示することができます。
Barnettは、仮想C-Suiteを人間の財務リーダーを置き換えるのではなく、強化ツールとして構成することに注意を払いました。
「AIは人間の判断、経験、リーダーシップに代わるものではありません」と彼は言いました。代わりに、時間のかかる手動分析を実行し、洞察をより迅速に導くように設計され、財務リーダーがより高い価値の戦略的決定に集中できるようにしたと付け加えました。
Barnettは、これにより、すでにいくつかの役割を果たしている中小企業の所有者に、キャッシュフローの可視性、傾向の把握、および将来の予測信号へのアクセスを提供すると述べました。彼は、既存の財務チームを持つ人々のためにチームの拡張として機能し、データ合成を自動化し、複雑さを実行可能なガイダンスに変換すると付け加えました。
ますます多くの中小企業は、正規雇用コストなしで戦略的財務専門知識を活用するために仮想または部分CFOに移行しています。調査によると、現在、中小企業の60％以上がアウトソーシングCFOサービスを使用しており、柔軟性とコスト削減を主な要因として挙げています。グローバル仮想CFO市場は、2026年に47億ドルから2035年までに100億ドル以上に成長すると予想されています。
MastercardのVirtual C-Suiteリリースは、AI機能と取引データの提供に基づいています。当社は毎年数十億件の取引を処理し、2025年には1,750億件を処理し、これらのネットワーク洞察力を企業自体の財務活動と組み合わせる計画です。
Barnettは、過去10年間、中小企業が運営の大部分をデジタル化していると指摘しています。デジタル決済は、より豊富な取引データと埋め込まれた詐欺防止機能を提供し、会計とビジネスプラットフォームはキャッシュフロー、コスト、パフォーマンスの可視性を向上させました。しかし、明らかなのは、デジタル化だけでは十分ではないということです。
