今数百万人の高齢者が今年連邦所得税請求書を大幅に下げることができる新しい控除を通じて2025年税申告書を提出しています。 One Big Beautiful Bill Actは、社会保障給付に対する税金を撤廃するというドナルド・トランプ大統領の選挙公約に取って代わるために、一時税の減免を設けた。
65歳以上で収入基準を満たしている場合は、今後の報告シーズン中に連邦税申告書で数百ドルを節約できます。ホワイトハウスは、約3,390万人の高齢者がこの新しい条項の恩恵を受けると推定しており、平均税後収入は1人当たり約670ドル増加します。
しかし、ほとんどの退職者がまだ聞いていない深刻な問題があり、これは退職所得に依存するプログラム自体を再構成することができます。
$6,000 高齢者控除が現行法に従って実際にどのように適用されるか
この控除により、65歳以上の個人は、以前の法律ですでに提供されていた既存の控除に加えて、最大6,000ドルまでの課税対象所得を減らすことができます。国税庁（Internal Revenue Service）によると、両方の配偶者が資格がある場合、夫婦が共同で申告する場合、最大$ 12,000まで請求することができます。
修正調整総所得が75,000ドルを超える単一の申告者と150,000ドルを超える共同申告者の場合、控除は段階的に廃止され始めます。項目別控除を選択するか標準控除を選択するかは、この控除を請求できます。
この特典は厳密に一時的であり、2025年から2028年までの課税年にのみ適用され、その後は議会が延長に対する投票を決定しない限り期限切れになります。
新しい高齢者税控除の恩恵を受ける者
ピーター・G・ピーターソン財団（Peter G. Peterson Foundation）は、高齢者の半分未満が所得に対する特定の控除を請求することによって実際に有意な財政上の利益を受けることができることを発見しました。
最低所得退職者は課税所得が既に標準控除額以下に落ち、追加納税義務がないため全く所得がない。
新しい社会保障税控除の恩恵を受けている人
中産階級の高齢者は、2026年に平均約220ドルの税減を受けると予想され、これは年間総所得の約0.30％に相当します。財団の分析によると、中上位所得高齢者は年間約300ドルで最大の平均利益を受け、総所得の約0.20％に相当します。上位20％の所得者のうち最高所得高齢者は、所得段階的廃止が減少したり、ホワイトハウス経済諮問委員会の分析によると、全体の社会保障受益者の約88％が給付に対する連邦税を事実上出さないと言います。社会保障財政危機を加速するための隠された費用
以下は現在、ほとんどの退職者が完全に見逃している部分です。社会保障給付に対する課税で発生した収益は、プログラムの信託基金に直接戻ります。
責任ある連邦予算委員会は、高齢者控除の拡大と関連する減税により、今後約300億ドルの重要な収入源が減少すると推定しています。
より多くの社会保障：
AARPは社会保障のリスクシグナルを提示し、MedicareDave Ramseyはアメリカ人に社会保障について警告し、401（k）sDave Ramseyは大きな社会保障問題について警告します。
300億ドルの年間収益不足は抽象的または理論的なものではありません。これは、信託基金の準備金が完全に使い果たされる時点を直接加速する。
議会予算局の2026年2月予算および経済見通し報告書は、高齢者および遺族保険信託基金が2032年までに枯渇すると予想しています。
社会保障信託基金の枯渇が月別小切手に与える影響
信託基金が枯渇するからといって社会保障制度が完全に消えるわけではありませんが、プログラムがリアルタイム収入で集めた分だけ支払うことができるという意味です。
CRFBは、破産時の年齢や所得水準にかかわらず、すべての受益者が全体的に約24％の利益の削減に直面することになると推定しています。
関連項目: 社会保障には誰も話さない$184,500問題があります。
2026年2月の報告書に発表されたCBOの例示的なシナリオによると、削減は2032年に約7％から始まり、その後数年間で約28％に増加する可能性があるとCBSニュースが報じた。
あなたにとって、これは毎月実際のお金が失われると解釈されます。現在月給で$2,000を受けている場合、24%削減すると$1,520に減ります。
即時の税金削減と今後の社会保障給付の減少の可能性のバランスを整え、あらかじめ計画を立てる老夫婦。
kali9/Getty イメージ
社会保障税を削減すると、引退後にはるかに多くの費用が発生する可能性がある理由
信託基金が完全に枯渇する前に議会が介入することはほぼ確実ですが、現在議論されている解決策は他の方法でコストを増加させる可能性があります。
退職者の費用を増やす可能性のある議会修正案国会議員は、現在の従業員の6.2％の社会保障給付税率を引き上げ、米国で働くすべての世帯の全体的な負担を増やすことができます。議会は現在、2026年に184,500ドルに設定されている課税所得限度を引き上げ、高所得者がはるかに多くの所得に対して社会保障税を支払うようにすることができます。現在、適格退職者にとって、高齢者控除額は6,000ドルです。国会議員は、満期退職年齢を現在67歳以上に増やすことができ、これにより、その年齢に達する前に給付を請求するすべての人の月給の金額が減少します。
現在予定されているとおり、高齢者控除が2028年以降に期限切れになると、2029年の課税年度に連邦税の請求書が著しく増える可能性があります。
ピーターソン財団はまた、この控除はすでに持続不可能な国家債務を加重し、所得の段階的な廃止と資格規則の変更によって引退者に計画の不確実性を引き起こすと警告しています。
議会の決定にかかわらず、自分を守るための賢明な措置
議会が最終的に社会保障に対して行うことを制御することはできませんが、プログラムの将来の方向がどの方向に進行しても影響を吸収するように自分自身を配置することができます。
退職計画を強化するために今すぐ取ることができる措置SchwabのHayden Adamsが推奨するように、税金の節約をRothコンバージョンに変換し、戦略的に6,000ドルの控除を使用して継続的な非課税退職所得フローを構築します。まだできる場合は、401（k）の貢献を最大化してください。 2026年の貢献限度は23,500ドルで、50歳以上の労働者の場合は7,500ドルの補充が可能です。待つたびに月給が8％増加するので、可能であれば、満期引退年齢の後に社会保障請求を延期することを検討してください。退職所得を時間制労働、賃貸収入、配当金投資、または年金に多様化することで、将来の単一プログラムがあなたの全体的な財政的未来を管理しないようにしてください。固定月の支出を合理的に低く保ちます。社会保障の恩恵が減っても間接費を下げれば、はるかに多くの柔軟性が得られるからです。
今のところ、社会保障以外の所得が多いほど、議会が最終的に今後のプログラムに適用する変化にあまり露出されなくなります。
社会保障の長期的な財政的生存のより大きな図
社会保障局は2021年から収入で集めたよりも多くのお金を費やし始め、CBOはOASI信託基金の支出が2026年度1兆5千億ドルから2036年までに2兆5千億ドル以上に増加すると予想しています。
ゲームの鈍化は、プログラムにもっと圧力を加えるだけです。 2025年第4四半期の実質GDP成長率は1.4％に下落し、給与税の徴収が大幅に減少しました。
関連：AARPは、メディケア費用が再び社会保障を上回っていると警告します。
社会保障およびメディケア保全のための国家委員会の最高経営責任者（CEO）であるMax Richtmanは、CBSニュースとのコメントで、国家が増加する資金不足を解決するのに多くの時間を費やすことができないと言って緊急性を捉えました。
あなたの結論は明らかです。控除を受け、その金額を節約します。しかし、社会保障制度が今後も変わらないと仮定しないでください。
2032年以降の引退保証は、今から議会が最終的に意味のある改革を実施するまで、あなたが構築する財政的クッションにかかっている可能性が高いです。
2025年の連邦税申告書に高齢者控除を請求する方法
6,000ドルの高齢者控除は、あなたの社会保障の支払いまたは源泉徴収額に自動的に適用されないため、レポートを提出するときに積極的に請求する必要があります。
今回の申告シーズンに控除を正しく請求するための主な段階の資格を得るには、2025年12月31日までに少なくとも65歳になり、納税者の身分が夫婦別途申告ではないことを確認してください。調整された調整総所得を慎重に計算して、利用可能な合計控除額の単一基準額$ 75,000または共同基準額$ 150,000未満であることを確認してください。様式 1040 の Schedule 1-A から控除を報告しなさい。これは、調整総所得が計算された後に課税対象所得を減らす最小控除です。 IRAの引き出しまたは資本利得の戦略的時点によっては、資格全体が維持される可能性があるため、所得が段階的廃止の範囲に近づいた場合は、資格のある税務担当者に連絡してください。
IRSフォーム1040-SRの提出は、高齢者納税者に対するより高い標準控除額がフォーム計算に直接含まれているため、高齢者に推奨されます。
関連項目：税還付額を増やす方法
