税金の還付は「お金を見つけた」ように感じるかもしれませんが、実際には、基本的な IRS ガイドラインに従って、IRS に 1 年間無利子で融資を提供し、その後直接現金を受け取ることになります。
米国財務省がオンラインに投稿した準備済みの発言によると、多くの米国人が人生最大の税金還付を受けられる可能性があるというスコット・ベッセント財務長官の発言は勝利のように聞こえるが、2025年の税金の取り扱いについての警告でもあるという。
私の座っているところから見ると、税務プランナーがよく警告しているように、ワシントンが「最大限の」還付と「より大きな」給付金を同時に約束すると、自分のお金を見て、実際に金持ちになっているのか、それとも変化しているだけなのかを自問する必要がある。
Bessent が税金還付について実際に述べていること
財務省のミネソタ州での発言記録によると、ベッセント長官は話全体をバイデン対トランプの対比として組み立て、その後直接財布の話に切り替えた。
勤労者家族減税法は「4兆5000億ドルの増税を阻止し、平均的なアメリカ人は年間実質賃金を最大7200ドル多く維持することができ、平均的な4人家族の家計収入は最大1万900ドル多く維持できる」とベッセント氏は講演の中で述べた。
同氏はさらに、この法案は「退職した米国人の88％に対する社会保障給付に対する税金を免除する新たな控除を提供することで高齢者向けに進められている」と付け加え、「チップに対する税金や時間外手当に対する税金の免除」を成文化し、納税シーズンが始まる1月26日には「何百万ものミネソタ人とアメリカ人が人生最大の税金還付を受けることができる」と約束した。
2026 年の納税申告シーズンはどのように変化するでしょうか?
IRSは今回タイムラインを確認し、ベッセント氏のスピーチから重要な詳細の1つを裏付けた。 2025年申告書に向けた2026年の申告シーズンは1月26日月曜日に始まり、One Big Beautiful Bill Actのいくつかの新しい税規定が今年発効すると同庁は1月のプレスリリースで述べた。
CNBCによると、専門家らは、ドナルド・トランプ大統領の数兆ドルの税金法案を通じて行われた遡及調整により、多くの納税者が2026年にさらに多額の税金還付を受ける可能性があると予測している。
IRSは、2025年の法律が可決された後も、雇用主向けの源泉徴収表をすぐには改訂しませんでした。これは、多くの労働者が古い規則の下で各給与期間ごとに控除しすぎる金額を控除していたことを意味すると税務担当者はCNBCに語った。
スコット・ベッサント米財務長官は、米国人はまもなく人生最大の税金還付を受けることになると述べた。
シャッターストック
CPAプラクティス・アドバイザーの報告によると、同庁は今シーズン約1億6,400万人の個人返品を見込んでおり、1月26日の開幕日に何百万人ものアメリカ人が飛び込むことを知っているという。
業界の見通しを概説した同じCPA報告書によると、平均的なアメリカ人にとって、今年の還付額は昨年より約300ドルから1,000ドル増加すると予想されている。
トランプ大統領パッケージ内のいくつかの変動部分は、なぜこれが起こるかを説明するのに役立ちます。下院歳入委員会は、勤労者世帯減税法はこれまでの税率引き下げを、標準控除の拡大、児童税額控除の強化、限界税率の恒久的な引き下げを強調する新たなパッケージにまとめたものであると概要で述べた。
より経済的な分析:
CPIインフレデータが株価を揺るがす トランプ氏の大胆な新税制公約に対し、家族らは大きな疑問を抱いている。それは、ファンドマネジャーが長い間、PERについて率直なメッセージを送ってきたことだ。連邦準備制度が主要金利を引き下げたため、住宅ローン金利は低下しています。高所得者も低所得者も、ホリデーシーズンの買い物客がこの傾向に追随しています。 11 月の BLS 雇用統計は、良い点、悪い点、そして醜い点を示しています。
「トランプ口座」は、2025年以降に生まれる適格な子供たちに、後にIRAタイプの車両に転換できる1,000ドルの財務省支援の投資口座を提供する。 IRS通知・顧問会社CRIの12月の記事によると、IRSの初期の指針では、親が納税申告書で資金提供を選択した場合、自動的に資金が提供されることが示されていたという。
このパッケージはまた、「2017年のトランプ減税による税率引き下げを恒久化し、児童税額控除を2,200ドルに増額し、現在トランプ大統領のメッセージに含まれている「チップ非課税」と「残業代非課税」条項を定着させるものである。
Bessent の返金約束が引き起こす 3 つの大きな疑問
ベッセント社の「最大限の納税申告書」という公約は、一見すると単純に聞こえるかもしれないが、よく見てみると、ファイナンシャル・プランナーやザ・タックス・アドバイザーのような税務専門家が指摘するように、同社の2025年の申告書に関して少なくとも3つの大きな疑問が生じている。
お金だけ戻ってくるんですか？
法律の背後にある源泉徴収税がこの問題の大きな部分を占めています。 CNBCの分析では、トランプ大統領の法案可決直後に源泉徴収表が更新されなかったため、多くの労働者が新規則に基づいて支払うべき税金を上回る税金を源泉徴収したことが判明した。
これにより、Bessent が説明したパターンが設定されます。つまり、一年中払いすぎた後、春に「棚ぼた」の払い戻しを受けることになります。
ファイナンシャル・プランニングの観点からは、この種の還付は良いことかもしれないが、それでも給与の源泉徴収額が実際の納税義務と一致していないことの兆候であると税務顧問はJournal of Accountancyに語った。
給料ギリギリの生活をしている人や、高金利の借金を返済しようとしている人にとって、多くのプランナーは、来春に税金の還付を受けるよりも月に150ドル多く持っていた方が良いと主張する。
実際に全員がより大きな払い戻しを目にするのでしょうか?
Bessent が宣伝する見出しのメリットの多くは、普遍的なものではなく、ターゲットを絞ったものです。歳入委員会がファクトシートで明らかにしたところによると、この法律は児童税額控除を2,200ドル（1家族あたり1,500ドル）に増額し、2倍の標準控除を恒久化し、チップや時間外労働に対する税控除を成文化しているという。
税務専門家らは、控除項目を項目化している高所得納税者は、低所得者や中所得者に比べて、より大きな標準控除の影響を受けにくい可能性があると公認会計士実務アドバイザーに語った。
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家に子どもがいない世帯は児童信用制度変更の恩恵を受けられず、利子や配当、自営業収入に依存している世帯はチップの免税など賃金重視の規定からは恩恵を受けにくい可能性があるとCRIのトランプアカウント説明者は示唆した。
IRSは、あなたの還付または支払うべき税金は、2025年の源泉徴収額と、トランプの新しい規定があなたの特定の状況にどのように影響するかによって決まると強調しました。 AP通信のシーズン概要では、平均払い戻し額が昨年わずかに増加し、再び増加すると予想されていることが確認されているにもかかわらずだ。
トランプ大統領のアカウントと社会保障の変更は現在あなたにどのような影響を与えていますか?
トランプ口座は勤労者家族減税法の最も派手な部分の1つだが、2025年にさらに多額の還付を期待する理由にはならない。プログラムに関するCRIの分析によると、連邦政府は親への還付ではなく、対象となる子供のトランプ口座に1000ドルを1回限り拠出する予定だという。
ベッセント氏はまた、この法案は「退職した米国人の88％に対する社会保障給付に対する税金を免除する新たな控除を提供することで高齢者に利益をもたらす」とも述べた。これは退職者にとって大きな変化を示唆している。
実際の給付金は、他の申請者が年金、パートタイム仕事、投資を通じてどれだけ稼いでいるかによって大きく異なります。それは、当社の社会保障と税ガイドが退職者に注意しているように、社会保障税は常に合計所得に依存するためです。
『Journal of Accountancy』に掲載されたアドバイザーらによると、退職予定または退職に近づいたときに自動的に還付額が跳ね上がるという保証よりも、社会保障の約束こそが、税務の専門家に数字を計算してもらう説得力のある理由だという。
1月26日までにやるべきこと
税法をコントロールすることはできませんが、払い戻しが銀行口座に影響し始めたときに、どの程度驚くべきことにさらされるかをコントロールすることはできます。税務専門家らによると、IRSが1月26日に正式に開設される前に、簡単に個人的なチェックをしてみる価値はあるという。
この簡単なチェックリストを使用して、2025 年の税金を準備してください。 Yahoo Finance の消費税ライターが推奨しているように、2025 年の最後の給与明細を取得し、連邦源泉徴収の合計を 2024 年の税額と比較することで、還付金が多いか少ないかを確認できます。 2025 年にあなたの収入、扶養家族の数、または申告ステータスが変更された場合は、IRS の源泉徴収見積りを使用または確定する前に、税務の専門家に相談してください。給与専門家がCPAプラクティスアドバイザーに語ったところによると、チップや定期的な残業を受け取った場合は、2026年に雇用主がそれをどのように処理するかを検討し、新しい免税規則に基づく過剰な源泉徴収を避けるために最新の給与設定を追求してください。
より大きな還付金は良いニュースになる可能性がありますが、それは、政府が最終的に還付したときだけでなく、還付金を受け取る理由と、それによって一年を通じてより多くのお金を手元に残すことができる方法を理解している場合に限られます。
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