数百万人の退職者が今月に過去数年間に見てきたものとは異なる連邦税コードを使用して、2025年の税務申告書を提出しています。 2025年7月4日に発効した1つの大きくて美しい法案（One Big Beautiful Bill Act）は、課税対象収入を数千ドルまで減らす一時的な高齢者控除を創設しました。
控除を請求するには、昨年存在しなかった資格規則、所得基準、および段階的廃止制限を理解する必要があります。すでに納税期間中にストレスを受けている固定収入を持つ高齢者にとって、これらの詳細は負担がかかり、自分で分析するのが難しいかもしれません。
AARP財団税助手、IRSボランティア所得税支援プログラム、高齢者のための税務相談が必要です。これらの無料サービスは4月15日まで提供され、プロフェッショナルな準備に1回も費やすことなく正確に報告できるように設計されています。
2026 年に退職者のための新しい $6,000 高齢者控除の変更の受領
今回の報告シーズンで、米国の高齢者のための最大の税金の発展は、適格個人あたり最大6,000ドル相当の新しい控除です。 IRSによると、夫婦が共同で報告した場合、両方の配偶者が65歳以上の場合、最大$ 12,000まで請求できます。この控除は、以前の法律に基づく標準控除と既存の追加高齢者控除に追加されます。
「Tax-Aideは、納税の準備による費用やストレスのない、隠れた手数料なしで人々が適切に払わなければならない払い戻しを受けることを保証します。プログラム副社長。
全額控除を受けるには、2025年12月31日現在、少なくとも65歳以上で、修正調整総所得が個別に$ 75,000以下でなければなりません。共同申立人がその条項のすべての利益を受け取るためには、合算修正調整総所得は15万ドル以下でなければなりません。
控除はその基準点を超えて段階的に廃止され、個人の場合は175,000ドル、カップルの場合は250,000ドルから完全に消えます。この控除を他の控除と区別する1つの重要な詳細は、標準控除を受けたり、税務申告項目を区別して請求できることです。
誰が最も多くの恩恵を受け、誰が高齢者控除から疎外されるか
すべての退職者がこの新しい税条項で同じコスト削減を受けるわけではなく、一部は変更によってまったく恩恵を受けることができない場合があります。
Tax FoundationのシニアエコノミストであるAlex Duranteは、CNBCに「昨年の税金の変更で最も多くの恩恵を受けるグループは何ですか？高齢者と退職者になることはほぼ確実です」と述べました。
ピーター・G・ピーターソン財団によると、中間所得高齢者は年間平均約220ドルの税減を受けることが予想され、中上位所得高齢者は年間約300ドルを節約できます。ホワイトハウス経済諮問委員会は、適格老人申告者一人当たりの税後所得が平均670ドル増加すると推定しています。
最低所得退職者の場合、課税所得は既に標準控除基準額より低いため、貯蓄する可能性はありません。段階的廃止限度を上回る最高所得者も利益をほとんどまたはまったく受け取らないため、これは主に高齢者アメリカ人のための中間所得税条項となります。
中産階級の退職者は高齢税控除の恩恵を受けていますが、低所得層と高所得層はほとんどまたはまったく恩恵を受けません。
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AARP Foundation Tax-Aideは、3,600以上の場所で無料の準備サービスを提供しています。
AARP財団税援助（AARP Foundation Tax-Aide）は、米国最大の無料ボランティアベースの税務支援および準備プログラムで、全国の地域社会にサービスを提供しています。このプログラムは1968年に設立されて以来、8,200万人を超える納税者を支援し、IRSとの直接的なパートナーシップを通じて運営されています。
Tax-Aideは助けを必要とするすべての人に開かれており、主に中低所得層の50歳以上の大人を対象としています。過去の報告シーズンには、28,300人を超える税務支援ボランティアが、170万人以上の納税者が総還付額および税額控除額から13億ドル以上を確保するのを助けました。
AARP財団によると、低所得層の高齢者はこのプログラムで5億7,800万ドルを節約しました。 Tax-Aideを使用するためにAARPメンバーシップは必要なく、サービスに課される隠された手数料や料金はありません。
より多くの個人金融：
4％の規則に従う退職者は、数千ドルをテーブルの上に残しています。 Fidelityは、500ドルの保険で全体の純資産を保護できると述べています。 Fidelityの4つのRoth戦略は、家族の税金を大幅に節約できます。
固定収入を持つ数百万人の高齢者にとって、払い戻しは必需品の保証と請求書の延滞の間の違いになる可能性があります。 Mosesは、このプログラムのボランティアは、連邦税法のすべての変更を最新の状態に保つために毎年IRS認定を受けていると強調しました。
Tax-Aideは、直接準備、訪問サービス、仮想訪問、ガイドを好む人のための簡単なセルフサポートオプションなど、さまざまなサービスオプションを提供しています。
AARP の税務支援サイトを検索するか、1-888-227-7669 に電話して最寄りの税務員の場所を見つけることができます。
IRSプログラムVITAとTCEは、高齢者のための追加の無料報告オプションを提供しています。
税務上の特典に加えて、IRSは、全国の何千もの地域のコミュニティで高齢者にサービスを提供する2つの無料報告プログラムをさらに運営しています。
IRSによると、ボランティア所得税支援プログラムは、所得が69,000ドル以下の人、障害者、英語能力が制限された納税者に無料の税金支援を提供しています。
高齢者向けの税務カウンセリングプログラムは、年金関連の問題に関する専門知識を持つ60歳以上の個人を対象に無料のサポートを提供します。ほとんどのTCEサイトはAARP財団のTax-Aideプログラムを通じて運営されており、IRS VITA検索ツールを使用するか、800-906-9887に電話してVITAまたはTCEサイトを見つけることができます。
2028年までに高齢者控除を最大化するのに役立つ措置計画
6,000ドルの高齢者控除は一時的であり、現在2028年の課税年度までのみ有効になる予定であるため、計画を策定できる期間が短い。 CNBCによると、認定会計士であり、MiklosCPA Inc.の創設者であるMiklos Ringbauerは、「この3年間の期間は驚くほど貴重な機会です」と述べた。
65歳以上で依然として働いている場合、401（k）引退計画に貢献することは、課税対象収入を段階的廃止基準以下に減らす効果的な方法の1つです。 2026年には、50歳以上の労働者は401（k）プランで最大32,500ドルを獲得でき、60〜63歳の労働者は最大35,750ドルを節約できます。
修正された調整総所得が$75,000または$150,000基準点付近にある退職者は、限度を超える可能性のある所得源を注意深く観察する必要があります。既存のIRAの不可欠な最小配分、ロースコンバージョン、投資販売による資本利得は、すべて修正調整総所得計算に含まれています。
慈善寄付と一括引き出しは、追加戦略を提供します。
70½歳以上の納税者が利用できるIRAの適格慈善配当金を使用して、引退口座から最大111,000ドルまで直接寄付することができます。これらの配分は課税所得として計算されないため、税務目的で修正された調整総所得を控除資格の範囲内に維持するのに役立ちます。
一部の財務設計者は、柔軟性のある退職者は、一時的な控除が有効になっている間、従来の引退口座からより早く引き出すことを検討できると提案しています。このアプローチは、将来必要な最小分配額を減らすのに役立ち、控除が2028年以降に期限切れになる今後数年間の全体的な税負担を減らすことができます。
無料の税申告サイトにアクセスする前に、どの文書を準備する必要がありますか？
AARPの税務員の所在地、VITAサイト、またはTCE事務所を訪問しても、準備ができて到着すると、ボランティアが報告書を効率的かつ正確に提出するのに役立ちます。 IRSは、インポートする商品の完全なチェックリストを提供し、AARPは税務支援ウェブサイトに別々の詳細ガイドを提供します。
約束に持参する必須文書 今年共同で提出する場合、本人と配偶者の写真が添付された有効な政府発行身分証税申告書に記載されているすべての人の社会保障カードまたは個人納税者識別番号対応W-2、利子、配当金、社会保障特典および退職分配金に関する1099フォームを含むすべての所得昨年の連邦および州税申告書のコピー払い戻し金の入金を希望する場合、銀行口座およびルーティング番号最も早くお金を受け取る方法財産税明細書、医療費、寄付金領収書など控除関連書類過去1年間
無料の税準備プログラムはほとんどの標準申告書を処理しますが、一般に従業員がいる小規模企業、賃貸収入、または代替最低税に関する申告書は準備できません。
社会保障、年金、退職口座の分配を通じて収入を得るほとんどの退職者の場合、この無料プログラムはあなたの収益を完全に処理します。
関連項目：AARPは社会保障、メディケアにアラームを鳴らします。
