メディケアの資格を取得しようとするアメリカ人は、いつ医療貯蓄口座（HSA）への寄付を中止する必要があるかについての重要で誤解を招く決定に直面します。
より多くの労働者が退職を延期し、雇用主の保証範囲を65歳以上に保ち、HSAを主な税務利益貯蓄ツールとして活用することで、この問題はさらに緊急になりました。間違いは、過剰な寄付、税の問題、長期的な成長機会の喪失を引き起こす可能性があります。
混乱の中心には、メディケアの登録規則とHSAの資格要件を含む、互いに競合するスケジュールがあります。
Focus Partners Wealthの最高経営責任者であるJeffrey Levineは、「Focus on Finance Forum」の最近のエピソードで、高齢者がHSAとMedicareについて知っておくべきことについて議論しました。
ロバート・パウエル：65歳に近いので、メディケアへの加入を検討している多くの読者は医療貯蓄口座（HSA）を持っており、いつ寄付を中止する必要があるのか疑問に思います。彼らは「3ヶ月の規則」または65歳になるのを待ってから、寄付を中止する前に登録できると言います。多くの混乱があります。
Jeffrey Levine：その混乱は理解できます。 3か月の規則は通常Medicareの適用を意味します。通常、65歳で保証を開始するには、65歳になる3ヶ月前に申請することをお勧めします。しかし、人々はそれを遡及してMedicareに登録するときに適用される6ヶ月の規則と混同することがよくあります。
重要な問題は次のとおりです。 Medicareのような非適格保証に登録すると、HSAに貢献できなくなります。簡単に言えば、Medicareに参加すると、HSAに支払う資格がなくなります。
時期と有効日が重要な理由
ロバートパウエル：人々は発効日について心配する必要がありますか？そして、彼らが間違っていると大きな罰を受けるでしょうか。
Jeffrey Levine：修正することはできますが、面倒です。 HSA貢献は月単位で計算されるため、発効日が重要です。お客様が年の一部のみを対象とする場合、お客様の貢献限度は比例配分される場合があります。
より大きな問題はタイミングです。 65歳でMedicareに登録すると、その年齢以前は遡及適用されませんので、心配する6ヶ月後退はありません。ただし、後で登録した場合（例：70歳）、Medicare Part Aは通常最大6ヶ月間遡及適用されます。
つまり、70歳で登録する計画であれば、69½歳になってHSAの納付を中止する必要があります。それ以外の場合、過剰寄付をする危険があります。
65歳以上の勤務とHSA貢献
ロバート・パウエル：多くの人はまだ65歳で働いており、雇用者保険に加入しており、HSAに貢献しています。 HSA貢献金を放棄する場合、メディケアパートAに登録する理由がないと思うことが多いです。
Jeffrey Levine：現在の保証範囲を好む場合、これは合理的なアプローチになる可能性があります。 HSA適格プランを使用すると、継続的に貢献し、HSAの税務上の利点を享受できます。
しかし、ルールを理解する必要があります。通常、従業員が20人以上の大規模な雇用主で働いている場合にのみ、罰金なしでメディケア登録を延期することができます。小規模雇用主で働く場合は、65歳で登録する必要があります。
鍵は次のとおりです。 MedicareとHSAの適格プランの両方を保持できますが、Medicareに登録した後はHSAに貢献することはできません。
専門家の指導を求める
ロバートパウエル：人々は雇用主の福利厚生部門だけに答えに頼ってはいけません。そうですか？
ジェフリー・レビン：そうです。福利厚生部門は役に立ちますが、個人別の財務アドバイスは提供していません。これは長期的な結果をもたらす複雑な決定です。特に65歳のような主要なマイルストーンについては、資格のある専門家に相談するのが賢明です。
長期的な成長のためにHSAに投資する
ロバート・パウエル：もう一つの問題は、人々がHSAに投資する方法です。多くの人が長期的な成長のために投資するのではなく、現金で保管しています。
Jeffrey Levine:それは逃したチャンスです。一部の見積もりによれば、HSA資産の約90％が現金で保有されており、口座の特典が制限されています。
HSAは強力な税金利益を提供します。寄付金は税控除が可能で、成長税は税猶予が可能であり、資格のある医療費への引き出しは税金が免除されます。寄付金が給与を通じて発生した場合、給与税を避けることもできます。
これらの利点を最大化するには、成長のためにHSA資金を投資し、現在の医療費を自分の負担で支払うことがしばしば合理的です。後でその費用を返済できます。
たとえば、HSAに$ 20,000があり、数年間医療費が$ 30,000発生した場合、HSAを増やすと同時にその費用を自分の負担で支払うことができます。口座が$ 40,000に増加すると、後で返済され、まだ資金が残っている可能性があります。
寄付順と「無料お金」
Robert Powell：HSA、401（k）、その他のアカウント間の貢献の優先順位はどうですか？
Jeffrey Levine：ほとんどの人は1つの原則に同意します。雇用主とのマッチングをまず活用してください。雇用主が401（k）であるかHSAであるかにかかわらず、一致する条件を提案する場合は、一般的に始めるのが最善です。
多くの労働者にとって、401（k）の一致が優先されます。これを捉えたら、HSAに資金を提供してから401（k）に戻って追加の貢献をすることができます。
これはしばしば全体的な節約能力と優先順位によって決まります。すべてを最大限に活用できない場合は、各ドルが最も効果的な場所を決定する必要があります。
死亡時にHSAはどうなりますか？
Robert Powell：口座保有者が死亡した場合、HSAはどうなりますか？
Jeffrey Levine：受益者によって異なります。受益者が配偶者の場合、HSAは配偶者のHSAになります。
受益者が配偶者でない場合、死亡した場合、その口座はもはやHSAではありません。全体の残高は通常、死亡年に分配され課税されます。
または、あなたの不動産を受益者として指定することもできます。この場合、HSAは最終税申告書に含まれてから遺産を通じて配布されます。
複雑で価値のあるツール
ロバート・パウエル：明らかに知っておくべきことがたくさんあります。
ジェフリー・レビン：もちろんです。 HSAは強力ですが複雑さに従います。ルールを理解すると、人々がより良い決定を下し、費用のかかるミスを防ぐのに役立ちます。
関連項目：ほとんどの人が間違った不動産弁護士を選択します。そうしない方法は次のとおりです。
