OBBBA（One Big Beautiful Bill Act）によると、新たな控除を請求する米国人の今回の申告シーズンの税還付額は平均約775ドル高い。それは本当の横材のように聞こえます。
IRSの最高経営責任者（CEO）であるフランク・ビシグナーノ（Frank Bisignano）は、3月5日に下院収入委員会でこれまでに受け入れられた約5,500万件の申告書のうち10分の4以上が新しい税の減免を含んでいるとニュースウィークが報じた。
IRS申告シーズンデータによると、すべての申告者の平均払い戻し金額は2月末現在3,742ドルで、昨年同じ時点より10％以上増加しました。
ホワイトハウスは2026年を史上最大規模の税還付シーズンだと明らかにしたが、見逃しやすい問題があります。
払い戻しに含まれる追加金額は、政府が提供するボーナスではありません。それはあなた自身の現金が返されることです。
775ドルの上昇は現実ですが、新しいお金ではありません。
ドナルド・トランプ大統領が2025年7月4日、OBBBA（One Big Beautiful Bill Act）に署名したとき、この法案は2025年1月1日から遡及適用されるいくつかの新しい最高レベルの控除額を作成しました。
租税財団（Tax Foundation）は、この法律により、2025年の個人所得税が約1,290億ドル減少したと推定しています。
しかし、IRSは2025年8月に2025年の課税年度の雇用主源泉徴収票を更新しないと述べた。この決定は、労働者が新しい法律の下でより少ない金額を支払わなければならないにもかかわらず、雇用主が年間を通じてより高い税率で連邦所得税を引き続き源泉徴収することを意味しました。
結果は古典的な過払いシナリオです。あなたの雇用主は、実際に返済する必要がある金額よりも多くのお金を引き出し、IRSはその差額を返金します。
Powers Financial Groupの財務設計会社であるDrew Powersは、これを「過剰支払いの典型的な事例」と呼び、法が通過した後に源泉徴収額を積極的に調整した納税者たちは、還付衝撃がより小さいとニュースウィークに語った。
新しいOBBBA控除により、より多くの払い戻しが発生しています。
Bisignanoは、国会議員に、新しいSchedule 1-Aフォームで報告された4つの控除が還付金の増加の大部分を占めるとDeloitteのTax @ handに語った。 CNBCによると、これまでに受け取った申告書の約43％に、これらの休憩時間の少なくとも1つが含まれているという。
2025年の返品の主なOBBBA控除額は次のとおりです。
残業手当の控除：労働者は、残業手当のプレミアム部分を控除することができ、単一の申告者の場合は最大12,500ドル（共同申告者の場合は25,000ドル）まで可能です。これは、これまでに最も一般的に請求された新しい控除でした。高齢者のボーナス控除：65歳以上の納税者は、追加で6,000ドルの控除を申請することができます（両方とも資格のあるカップルの場合は12,000ドル）。 Bisignanoは、この休憩のために個人の払い戻しが最も増加したと述べた。単一の申告者の場合はMAGI $75,000、共同申告者の場合はMAGI $150,000として段階的に廃止されます。ヒント控除：労働者は、適格チップ所得から最大25,000ドルまで控除できます。税金政策センターは今回の中断で500万～1000万件の申告が請求されるものと推算します。自動車ローン利息控除: 米国産車両バイヤーは、適格ローン利子で最大10,000ドルまで控除することができ、段階的廃止は$100,000 MAGI(共同申告者の場合は$200,000)から始まります。
IRSは、調整総所得が$ 100,000未満の世帯がこれらの新しい利益の主な受益者であると報告しています。
Bisignanoは、現在の傾向が続くと、納税シーズンの終わりまでに資格のある申告者の平均払い戻し増加額が1,000ドルに達する可能性があると述べた。
今、より大きな税の払い戻しは、後でより少ない給与を意味することができます。
$ 775ブーストのほとんどの適用範囲が不足している部分は次のとおりです。払い戻し金額が大きいからといって、全体的に税金を少なく納付したという意味ではありません。これは、お客様が2025年中に連邦政府に無利子ローンを提供し、それ以上の支払いを返済することを意味します。
9i Capital GroupのCEOであるKevin Thompsonは、Newsweekとのインタビューで、これらの増加は、部分的に高い標準控除と部分的に払い戻し可能な子供の税控除に基づいて、適格な子供ごとに$ 2,200に設定されており、$ 1,700は払い戻し可能であるとNewsweekに語った。
子供がいる家族は、クレジットを通じてドルあたりの税金が減るため、最も顕著な利益を見るでしょう。
しかし、本当の問題は次に起こるものです。 2026年以来、IRSはOBBBAの税の減免を反映して源泉徴収票を調整する予定です。これは、今後各給与で源泉徴収される金額が減るという意味です。
何もせず、来年も払い戻し額が同じであると仮定すると驚くことがあります。
IRS税の変更が実際に意味するもの
今シーズンに775ドル以上の払い戻しを受けた労働者を考えてみましょう。 26の隔週給与期間にわたって給与当たり約30ドルが超過源泉徴収されます。源泉徴収票が更新されると、その$ 30が払い戻しの代わりに給与に表示されます。
あなたの損失の給与は少し上がりますが、来年の払い戻しは減少します。保険料、財産税、負債返済など、年間費用を大額に払い戻す習慣をすでに構築している場合、変更が不足する可能性があります。
すべての税務申告者がより大きな払い戻しを受けるわけではありません。
平均$ 775は、新しいOBBBA控除の1つ以上を請求する申告者にのみ適用されます。 Schedule 1-Aを含まず、これまでに提出された申告書の約57％がその平均に含まれていません。
テネシー大学マーティンキャンパスの金融知識講師であるAlex Beene氏は、ニュースウィークに報告書をまだ提出していない報告者は期待を管理する必要があると述べた。新しい休憩時間のいくつかは、残業労働者、ヒントを受けた従業員、高齢者、アメリカ製の自動車購入者など、特定のグループに制限されています。
より多くの個人金融：
1ドルで子供に家を売ることが悪影響を引き起こす可能性がある理由Elon Muskは「普遍的高所得」が近づいていると述べています。
ヒントを受け取らず、2025年に米国産車の資金を調達していない65歳未満の給与労働者は、4つのSchedule 1-A控除の対象ではない可能性があります。
払い戻し額が増加すると、主にわずかに高い標準控除（単独申告者の場合は15,750ドル、カップルの共同申告の場合は31,500ドル）、および子供の税控除の拡大が原因で発生します。
すでに連邦所得税をほとんどまたはまったく支払わない低所得世帯は、わずかな利益しか得られない。 News Nation Nowは、Principal Asset Managementの見積もりを引用し、低所得申告者が追加の払い戻しで100ドル未満を受け取ることができると報告しました。
インフレはすでに追加の税還付現金を侵食している。
資格のある申告者でも、平均775ドルの利得は聞こえるほど増えない場合があります。 Powers Financial GroupのDrew PowersはNewsweekに直接この点を指摘しました。より大きな払い戻しを歓迎しますが、ほとんどのアメリカ人は、追加金額がすでに高い価格で相殺されていることに気付くでしょう。
インフレは2022～2023年の最高値から鈍化したが、価格は下落しなかった。食料品費、住宅費、保険料は3年前に比べてまだ上昇しています。 775ドルの払い戻しの増加は購買力の面で月約64ドルと解釈され、意味がありますが、家計予算を再構築する可能性は低いです。
トンプソンは、退職者は例外かもしれないと指摘した。一部の高齢者は、新しい6,000ドルの高齢者控除のおかげで、700ドルから2,100ドルの税金を節約しています。
すべての申告者が次の税務申告期間の前に取るべき3つのステップ
IRSは、2026年の源泉徴収票が更新されていることを明らかにした。これにより、今年より多くの払い戻しを受けた人の計算方法が変わります。
先に進むには、次の3つの手順に従ってください。
ステップ1：今W-4を更新してください
IRSは、すべての納税者が払い戻しを受けた後に源泉徴収額を確認することをお勧めします。 IRS源泉徴収計算機を使用して、現在の源泉徴収が新しい税率に基づいて適切であることを確認してください。
2025年に源泉徴収額を大幅に増やした場合、源泉徴収額を減らすと、来年の春に一時払いを待つのではなく、給与期間ごとにより多くのお金をポケットに入れることができます。
ステップ2：払い戻しをボーナスのように使用しないでください。
今回の払い戻しは新しい所得ではなく、過納された税金を払い戻すものですので、それに合わせて処理してください。財務アドバイザーは、予期しない還付額の増加を高金利負債、緊急貯蓄、または退職貢献に導くことを継続的に推奨しています。
一般的に3,000ドルを受け取り、今年3,775ドルを受け取った場合は、支出を増やすのではなく、775ドルの差額を別々にオフにすることをお勧めします。
ステップ3：実際にすべての適格控除を請求していることを確認する
過剰勤務をして、ヒントを受けて、65歳になったり、2025年に米国産車を購入したり、税務報告書にSchedule 1-Aが含まれていない場合はお金を残している可能性があります。
新しい控除は最高レベルです。つまり、標準控除に加えて控除を請求できます。 IRSは、過剰勤務控除（FS-2026-01）を含む各条項に関するよくある質問を掲示しました。適格控除を請求せずに既に申告している場合は、フォーム 1040-X を使用して修正申告書を提出できます。
ほとんどの申告者が見過ごしている広範なリスク
2026年の払い戻しシーズンは、通常の払い戻しサイクルと通年の法律に基づいて1回限りの遡及調整を組み合わせるという点でユニークです。そのようなことは繰り返されません。
源泉徴収票が新しい税率に追いつくと、源泉徴収された金額と納付すべき金額との格差が狭くなります。平均払い戻しは過去の基準に近づけて決済する必要があります。
W-4を更新しない申告者の場合、リスクは双方向で発生します。一部は源泉徴収額が不足しており、来年4月に残高を納付しなければならない場合もあります。他の人は、書類を更新しないことを決定した場合、再び源泉徴収し、政府に別の無利子融資を提供することができます。
775ドルの払い戻しの増加は現実的で歓迎されています。しかし、これはワンタイム修正であり、繰り返される利点ではありません。先に進む書類提出者は、お金が実際に何を表しているのかを理解し、それに応じて計画を立てる人です。
関連項目：払い戻しを財政発展に切り替える
