2026 年、IRS は税制面で有利な退職金口座に預けられる金額を再び引き上げました。これにより、より多くの収入が税金や将来のキャピタルゲイン請求から効果的に保護されます。
401(k)、403(b)、およびほとんどの 457 プランの従業員の繰延限度額は、2025 年に 23,500 ドルから 24,500 ドルに増加し、50 歳以上の従業員は 8,000 ドルを追加して、合計 32,500 ドルの従業員拠出金を支払うことができます。
IRAの制限も増加します。 2026年には、Roth拠出金の所得に基づく段階的廃止と従来のIRA拠出金の控除を条件として、50歳未満の場合は7,500ドル、50歳以上の場合は8,600ドルを拠出できるようになります。
2026 年に社会保障給付が 2.8% 増加すると、退職労働者の平均小切手は月額約 56 ドル増加します。これは助けにはなるだろうが、医療と住宅のインフレには追いつかない可能性が高い。
Roth 対従来型 IRA: より高い制限を使用する方法
2026 年の最初の大きな選択は、単に「いくら節約できるか」ということではありません。しかし、「1ドルはどこへ行くのでしょう？」多くの労働者にとって、特に一致する相手がいる場合、最優先事項は、課税仲介口座を心配する前に、または少なくとも予算が許す限りそれに近いものを心配する前に、401(k) を最大限に活用することです。
新たな2万4500ドルの繰下げ制限は、貯蓄率を20％以上に高めたい場合、年収約10万ドルの労働者でも総給与のほぼ4分の1を保護できることを意味する。
401(k)、403(b)、およびほとんどの 457 プランの延期制限と IRA 制限は 2026 年に引き上げられます。
シャッターストック
Childfree Trust の創設者、ジェイ・ジグモントは、ロスと伝統的な 401(k) の決定は完璧な税金の答えを見つけることではなく、長期的な計画、特にどこに住もうとするかについてのものであると主張します。
「重要なのは、401(k) を最大限に活用することに集中することです」とジグモント氏は TheStreet に語った。
彼は、現在カリフォルニアのような高税率の州に住んでいて、テネシーのような低税または無税の州で退職する予定であれば、従来の 401(k) を通じてそれらのドルに対する州所得税を完全に回避できると指摘しています。
収入レベルに応じてレンズが変わります。
現在、高額の区分 (たとえば、高税率の州で最も高い連邦区分) に属している場合は、従来の 401(k) 拠出を優先し、現在の税額を下げることが理にかなっていることがよくあります。これは、後で税金の低い州に移住する予定がある場合に特に当てはまります。あなたが下位ブラケットに属しているか、すでに401(k)を上限に達しており、余剰資金を証券口座に投資するつもりであれば、成長が非課税になる可能性があるため、Rothがより魅力的に見え始めます。
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ジグモント氏は次のように説明しています。「401(k)を最大限に使い果たした後に証券口座に預ける余剰現金がある場合は、所得税区分に関係なく成長分が非課税となるため、Rothへの寄付を検討してもよいでしょう。」
後発者向けにメイクアップ スペース タスクを作成する
2026 年にあなたが 50 歳を超えている場合、高度な追跡スペースは刺激的であると同時に恐ろしいように思えるかもしれません。標準の 401(k) 限度額である 24,500 ドルと補足限度額である 8,000 ドルの間では、給与を最大 32,500 ドルまで繰り延べることができ、雇用主の拠出金によりプランの合計資金がさらに増加する可能性があります。
ただし、綿密に計画を立てないと、現実的にこれらの制限に到達できる従業員はほとんどいません。
ジグモント氏は構造的な問題を指摘する。 「収入が15万ドルを超えている場合、キャッチアップ拠出金はRothでなければならないことに留意してください」と同氏は、多くのプランで高額所得者のキャッチアップ分をRothバケットに移すSECURE 2.0ルールに言及した。これにより、長期的な非課税成長が実現する一方で、多くの高齢労働者が現在の税額を下げるために利用してきた即時税額控除が廃止されます。
同氏はさらに、「収入が15万ドル未満の人は、経費が給料のかなりの部分を占める可能性があるため、追加拠出のための追加資金がない可能性がある」と付け加えた。これは、教科書の制限により、実際の家具でできることが誇張されていることがよくあることを意味します。
実際にそのスペースをさらに活用するには、すぐに最大値を達成しようとするのではなく、レイズによって自動化することを Zigmont 氏は推奨します。 「重要なのは、401(k) にできるだけ多く貢献し、毎年貢献度を増やすことです」と彼は言いました。
「最善の方法は、毎年増加分だけ401(k)の拠出金を増やすことです。たとえば、3%昇給した場合は、401(k)の拠出金を3%増額します。これは、自分に貯蓄を強制する方法です。」このアプローチにより、手取り給与が減ったように感じることなく、徐々に貯蓄を増やすことができます。
すでに遅れている場合は、2026 年は次のことを行うのに最適な年です。
特にプロバイダーが「自動エスカレーション」を提供している場合は、プランで年間 1 ～ 3 パーセント ポイントの自動増加を設定します。あなたのライフスタイルにお金が影響する前に、あなたの思いがけない利益（ボーナス、権利確定RSU、または副収入）を追加拠出またはIRA資金に流しましょう。配偶者の計画と調整して、少なくとも 1 人が家計の許す限り多くの追加スペースを使用するようにしてください。現金から長期投資に移行してください。
短期金利が高かった時代を経て、多くのプレリタイア者は多額の資金をマネー・マーケット・ファンドや高利回りの貯蓄に預けている。連邦準備制度が金利引き下げに動くにつれ、こうした魅力的な利回りは低下する可能性が高く、現金を過剰に保有することは将来の購買力を阻害することになる。
2026 年のトレードオフは、許容できる以上のリスクを負うことなく、その余剰資金をいかに早く長期投資に移せるかということになります。
ジグモントは顧客に対し、長期的な成長のためではなく、安定のために現金を保持するよう強制している。 「原則として、3～6か月分の支出を現金で保管し、今後3年間の計画目標のために現金も保管しておくべきだ」と同氏は述べた。
「緊急資金や計画されている現在の目標を超えて手持ちの現金がある場合は、市場に投資すべきです。インフレによって購買力が低下するため、現金が増えたからといって生活が安定するわけではありません。」
「重要なのは、自分が理解できるものにのみ投資することです。私たちは、米国株式市場全体、世界の株式市場、債券で構成される、シンプルでパッシブな長期ポートフォリオをお勧めします。投資で夜も眠れなくなるのであれば、自分が何に投資しているのか理解していないか、許容できる以上のリスクを負っているかのどちらかです。投資はシンプルにして、長期に焦点を当ててください。」
これは、計画内で一部の現金を中期債券ファンドや安定バリューファンドに移しつつ、今後の大型購入や緊急時のクッションに備えて十分な資金を短期金融市場に残しておくことを意味するかもしれない。
保証された収入を築き、シーケンスリスクから守ります
2026年の2.8％の社会保障生計費調整は、給付金をインフレに合わせて維持するように設計されているが、メディケアの保険料と家賃が総合CPIよりも速く上昇していると、計算はそれほどきれいではないように感じられる。
社会保障局は、退職労働者の平均月額給付額が2026年1月には約2,015ドルから約2,071ドルに増加すると推定しているが、メディケア・パートBの保険料が引き上げられれば、この負担はすぐに軽減される可能性がある。多くの世帯にとって、社会保障だけでは基本的な費用、特に医療費を賄うのに十分ではありません。
ジグモント氏は、「4％の安全な引き出し率」のような経験則は出発点としては機能するが、保証として扱うべきではないと主張する。 「ポートフォリオから毎年どれくらい引き出すかについてのガイドラインとして、4％という安全な引き出し率を使用している人もいます」と彼は指摘する。 「これは大まかな数字であり、資金が不足するリスクは低いです。」
実際には、これは、退職後にポートフォリオから年間 4 万ドルを引き出したい場合、リスク許容度やその他の収入源を考慮して、巣の卵として約 100 万ドルを考える必要があることを意味します。
2026 年に向けて、基本予算のうちどのくらいを保証収入とポートフォリオの引き出しによって賄うべきかを決定する際に有効な対策は、自分の「ニーズ」と「ウォンツ」をマッピングすることです。
可能な限り収入源を確保しながら、住宅、光熱費、食費、基本的な交通費、メディケアの保険料など、交渉の余地のない出費をカバーすることを目指します。ポートフォリオの引き出しと柔軟な支出を利用して、旅行、ギフト、アップグレードなどの任意のカテゴリに資金を供給します。悪い年には、返品注文のリスクを軽減するためにダイヤルバックした方がよいかもしれません。
2026 年のより大きな話は、上限の引き上げと控えめな COLA がそれだけで退職後の安心を保証するわけではありませんが、より多くのツールを提供してくれるということです。
今年を貯蓄を増やし、回収を自動化し、高金利の負債を減らし、シンプルでわかりやすい投資と長期介護の戦略を立てるために使えば、不安定な市場を持続可能で柔軟な退職金に変える可能性がはるかに高くなります。
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