納税シーズンにより、毎年全国的に何百万人もの投資家が困難を経験する決定が下されます。 IRSは5桁または6桁の小切手を借りており、最初に本能はこれをカバーするために株式または債券を販売することです。
お金は数日以内に仲介口座に到着し、請求書は支払われますが、単に1つの問題を別の問題に交換した可能性があります。売却により、来年に支払う新しい資本利得負債が発生する可能性があります。
最近の分析によると、America BankのPrivate Bankは、納税期間中に流動性を必要とする投資家のための別のプレイブックを提示しています。
税のためにポートフォリオを清算する3つの信用ベースの代替
Bank of Americaの分析は、売上を引き起こすことなく、納税期間中に現金を希望する投資家向けに設計された3つの特定の融資ツールに焦点を当てています。各オプションはあなたがすでに所有している資産を担保として使用するため、クレジットカードの請求額よりはるかに低い金利で必要な現金を借りることができます。
プライベートクライアントラインを通じて投資に対する融資を受ける方法
プライベートクライアントライン（PCL）を使用すると、仲介口座にすでに保持されている適格証券の価値についてローンを受け取ることができます。株式、債券、またはミューチュアルファンドを担保として担保として提供すると、銀行はこれらの統合された市場価値に基づいて信用限度を延長します。
納税期間に対する訴えは明らかです。通常、承認後の営業日から1日以内に現金へのオンデマンドアクセスが可能です。お客様は、単一の株式を販売せず、次の年度にお客様の責任を重み付ける新しい課税対象イベントを作成しません。
プライベートクライアントラインの主な特長 申請手数料なし、年会費なし、信用限度設定後の最低残高要件なし
かなりの上場証券ポートフォリオを保有する投資家の場合、PCLは税申告期間中に安定性を提供します。また、保有資産の上昇ポテンシャルも維持します。あなたの株式は、信用限度があなたの税の請求書を処理している間、配当を受け取って監査を続けています。
税請求書をカバーするために住宅担保信用限度額を使用する
利用可能な資産がある住宅を所有している場合、住宅ローンの信用制限は、納税シーズンの流動性を生成するための別のルートを提供します。主要貸付機関を対象とした最近の調査によると、全国平均HELOC金利は2026年4月現在、約7.20％です。
Bankrateシニアインサイトアナリストリンダベルは、「多くの住宅所有者がファンデミック時代の住宅ローン金利を維持しているため、「それを知っていますか？そのまま滞在して家を改造したり、借金を整理することもできます。
この金利は、クレジットカードの残高に支払う金利20％以上、または個人ローンの平均金利12％よりはるかに安いです。連邦および州税をカバーするために5桁または6桁の金額を必要とする住宅所有者の場合、数学的にはほとんどのシナリオでHELOCが優先されます。
HELOCの構造あなたが利用できる総信用額は、住宅価値から未払い住宅ローンの残高を引いた一定の割合に基づいています。 Bank of AmericaのHELOCは、30年の期間、10年の引き出し期間、その後20年の返済期間を提供しています。より予測可能な支払いのために、変動金利残高の一部または全部を固定金利ローンオプションに切り替えることができます。最大$ 1,000,000までの申請手数料と締め切りはありません。プロセスから事前摩擦を除去します。
HELOC に対して支払う利子は、収益が適格な目的で使用される場合、税控除の対象となる場合もあります。特定の用途が控除対象であることを確認するには、税務士に連絡してください。 Bank of Americaは分析を通じてアドバイスします。
特殊資産または非流動資産を保有する投資家のためのカスタムローン
すべての投資家の富が公に取引されている株式に縛られているわけではありません。一部には、不動産、美術品、ヘッジファンドのポジション、または既存のローン商品が余裕がない他の非流動資産があります。
Bank of Americaのカスタムローンプログラムは、まさにこれらのシナリオのために設計されています。専任の信用担当役員があなたの金融アドバイザーと協力して、標準証券担保ラインが許可するよりも広範な担保を使用して融資を構成します。
カスタムローンのための担保資格市場性証券、不動産保有、ヨット、航空機、アート、ヘッジファンドのポジション。クレジット施設は、特定の期間、キャッシュフローのニーズ、担保の種類に合わせて調整されます。信用担当役員は現地レベルで決定を下し、銀行はこれを通じて買収の処理速度が速くなると述べています。
パーソナライズされたローンは、現金保有を維持し、課税年度中に投資戦略をそのまま維持するのに役立ちます。個人税や財産税も納付しなければならない事業主の場合、この柔軟性により、不適切な時期に強制資産の売却を防ぐことができます。
税金を納付するために資産を担保として貸付を受けたときに発生する可能性のある実際のリスク
証券ベースのローンはリスクのない解決策ではありません。ポートフォリオや住宅を担保として提供する前に、何が間違っているのか、どれだけ早く発生するのかを理解する必要があります。
マージンコールと強制清算
担保として提供された証券の市場価値が貸し手が要求するメンテナンスレベルを下回ると、担保の要求を受けることができます。
Bank of Americaは、「銀行は、担保口座の証券やその他の投資財産を強制的に売却または清算することができ、法律で別段の要求がない限り、口座所有者に先に連絡しなくてもそうすることができます」と明らかにしました。
お客様は、どの証券を販売するかを選択することはできず、要求に応じるための時間を延長する資格もありません。納税期間中の市場の急激な調整により、信用限度の負担とまったく計画していない実現損失を吸収する可能性があります。
変動金利の露出
ほとんどの証券サポート信用制限は、SOFR（Secured Overnight Financing Rate）などのベンチマーク指数に関連する変動金利を提供します。残高を保有している間に基準金利が上昇すると、借入費用も一緒に増加し、戦略の純利益が減少します。
無視すべきではないHELOC関連のリスクHELOC資金は、有価証券の購入、運搬、または取引には使用できません。これは、現金の配置方法を制限する制限です。引き出し期間中に利息のみを支払うことを選択した場合は、後で潜在的に高い利率で元本の全額を支払う必要があります。あなたの住宅は担保として機能するため、HELOCを不履行にすると、住宅が差し押さえられる危険性があります。
税をカバーするために資産を借りることは急速に逆効果をもたらし、市場の変動と金利の上昇を強制売却と予想外の損失に変えることができます。
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税金を払うために投資を販売すると、コストが2倍になる理由
納税のための投資清算の根本的な問題は、売却自体が課税対象になることです。今年の請求書を支払いますが、販売した年の新しい負債も作成します。
2026年の長期資本利得率は、課税所得および申告状況に応じて0％、15％、または20％に維持されます。課税所得が545,500ドル以上の単一の申告者は、長期利益に対して上位20％の税率と潜在的に3.8％の純投資所得税割引料を支払うことになります。
より多くの個人金融：
4％の規則に従う退職者は、数千ドルをテーブルの上に残しています。 Fidelityは、500ドルの保険で全体の純資産を保護できると述べています。 Fidelityの4つのRoth戦略は、家族の税金を大幅に節約できます。
1年以下で保有した資産の短期利得は、2026年の課税年度に10％～37％の範囲の一般所得税率で課税されるとIRSが歳入手続き2025-32で確認しました。
37％の範囲に属する世帯の場合、税務通知書の納付のために短期保有資産$ 100,000を販売すると、州税を除き、連邦税の債務のみが追加で$ 37,000になる可能性があります。 IRS は、公式資本利得のトピックページで資本利得の分類と適用率に関する詳細なガイダンスを維持しています。
お客様の財政状況に合わせたローンオプションの決定
すべての投資家に適した単一のローン商品はなく、正しい選択は、あなたが所有するもの、借りたもの、現金がどれだけ早く必要かによって異なります。以下は、オプションを考慮するための単純化されたフレームワークです。
資産を担保としてローンを受け取る前に尋ねるべき質問税の通知はどのくらいですか？ 7桁のポートフォリオの5桁の紙幣は、6桁の中間口座の6桁の紙幣よりも担保に設定するのが簡単です。残高をどのくらい保持しますか？証券担保ラインは、ポートフォリオ全体の永続的なレバレッジではなく、短期ブリッジとして最適です。マージンコールを処理できますか？担保保守要求を満たす現金準備金がないと、最悪の時期に強制清算される危険があります。利息費用と資本利得税はいくらですか？ 12 ～ 24 か月間のコストがかかるルートを決定する前に、アドバイザと一緒に 2 つのシナリオに対して計算を実行してください。
Bank of America は、分析で「現行の流動性オプションおよび将来の税負債計画に対する税の影響に関する追加のガイダンスについては、法律専門家または税務アドバイザーにお問い合わせください」と推奨しています。
まず、考慮すべきその他のIRS支払オプション
証券ベースのローンを調べる前に、IRSがすでに無料または低コストで提供している支払いツールを確認してください。これらのオプションは、請求書を管理できますが、短期的な柔軟性を必要とする納税者に適しています。
IRSの支払い計画と直接代替IRSの直接支払い：銀行口座から直接無料で電子的に支払うことができ、ほとんどが当日処理されます。短期納付計画：税金、罰金、利息合計額が10万ドル未満の場合は利用でき、オンライン申請者の設定手数料はありません。長期割賦契約：延滞金額が50,000ドル以下で必要な申告書をすべて提出した場合は利用可能で、長期間にわたって月払いが可能です。
各オプションの資格要件と処理スケジュールを含む、利用可能なすべての支払い方法の詳細については、IRS支払いページにリストされています。
納税期間のために悪い決定をしないように事前に計画してください。
来年の税務声明のためにできる最も賢明な措置は、今年の税務声明のためにパニックにならないことです。毎年4月ごとに定期的に5桁以上の負債を負っている場合は、積極的な流動性戦略を通じて避ける資本利得税を数千ドル節約できます。
税務担当者と一緒に2026年の予想納税額予測を実施してください。大量の請求書が予想される場合は、税金の納付期間に圧力がかかる前に、今度は証券担保の信用限度額またはHELOCを設定することがあなたの家具に適しているかどうかを議論してください。
売却された場合は、経常所得率を引き起こす可能性がある短期保有資産があるかどうかを確認してください。現金が必要になる前にそのポジションをより長い保有期間に移すと、将来の清算の有効税率が大幅に低下する可能性があります。
課税シーズン借入は、永続的な財務戦略ではありません。長期的な富を保護するために設計された短期的な足です。選択的に活用し、迅速に返済し、売上高の税額よりも利子費用が低いことを確認してください。将来のあなた自身も訓練を通じて利益を得るでしょう。
関連項目：Bank of Americaは、第2四半期の株式と債券について直接的なメッセージを伝えました。
