引退を控えた多くのアメリカ人にとって、ニューヨークはしばしば考慮するには高すぎるという理由で無視されます。高税、高コスト、複雑さの評判により、退職者はフロリダのように税の低い州に移動します。
しかし、Tobias Financial AdvisorsのCEOであり、CPA / PFSであるMarianela Colladoは、インタビューでこれらの仮定が常に有効ではないと述べました。
以下は、American Institute of CPAのPFP委員会およびPFP Champions Task ForceのメンバーでもあるColladoとのインタビューの内容を簡潔かつ明確に編集したものです。
引退時のライフスタイルの考慮事項
ロバート・パウエル：ニューヨークに引退する予定はありますか？これについて私と話をしたい人はマリアネラ・コラードです。彼女はフロリダのTobias Financial AdvisorsのCEOです。彼女はまた、American Institute of CPAの個人財務計画委員会とPFP Champions Task Forceのメンバーでもあります。マリアネラ、ようこそ。
Marianela Collado、CPA / PFS：ありがとう、ボブ。招待いただきありがとうございます。
パウエル：嬉しいですね。引退のためにニューヨークに滞在するか、ニューヨークに引っ越すことについて人々が知っておくべきことから始めましょう。
コラード：もちろんです。ニューヨークで生まれ育ったので、ニューヨークが引退目的地としてまともな評価を常に受けるわけではないと思います。ライフスタイルの観点から見ると、ニューヨークは多くを提供しています。歩きやすく、公共交通機関が広く、強いコミュニティ意識があります。
いつもやるべきことがあります。季節は変わり、冬は寒いかもしれませんが、他の地域ほど厳しくはありません。天気と活動的なライフスタイルのバランスを提供します。長寿研究を見ると、人々は活動的で社会的につながっていると長く生きる傾向があります。ニューヨークはそのような機会を提供します。
パウエル：ニューヨークでは決して退屈な瞬間はありません。
コラード：正しいです。眠れない街です。劇場、公園、レストラン、様々な料理はすべて活気のあるライフスタイルに貢献します。そして、ニューヨーク市の向こうにはフィンガー湖やアディロンダックのような場所があります。州ではさまざまな経験を提供しています。
ニューヨークが退職所得に税金を課す方法
Powell：所得税から始まり、税金について見てみましょう。
Collado：ニューヨークには州の所得税があり、人々はしばしば税金のないフロリダのような州と比較します。しかし、ニューヨークの税負担は、見えるほど重いわけではなく、特に退職者にとってはさらにそうです。
いくつかの利点があります。社会保障は全額免除されます。政府年金は全額免除されます。 401（k）およびIRAの個人年金および分配金の場合、退職者は20,000ドルの免除を受けます。
また、529のプランへの寄付について、カップル共同申告の場合、最大$ 10,000まで控除されます。そして、ニューヨークは連邦州および地方税控除限度を相殺するのに役立つ措置を講じました。
全体像を見ると、他の州に比べて税負担が中立に近い可能性があります。そのため、前提ではなく予測を実行することが重要です。
Powell：そしてその比較はしばしばフロリダを含みます。
コラード：正しいです。フロリダには所得税はありませんが、財産保険料が高い場合があります。したがって、所得税を避けても、他の場所でより多くの費用を支払うことができます。全体的な財務状況を分析することが重要です。
投資所得と租税戦略
パウエル：引退者は投資による利息収入について何を知るべきですか？
Collado：ポートフォリオの設定が重要です。ニューヨークの居住者の場合、ニューヨークが発行した地方債には州所得税が免除されます。米国財務省所得もニューヨーク課税所得から除外されます。
しかし、他の州で発行された債券の利子は、ニューヨークで課税対象です。したがって、資産の位置と選択は税後収入に有意な影響を与える可能性があります。
財産税軽減プログラム
パウエル：財産税やSTARのようなプログラムはどうですか？
Collado：ニューヨークは、いくつかの財産税減免プログラムを提供しています。適格住宅所有者は、財産の課税価値を時々最大50％削減する免除を受けることができます。
資格基準に応じて、低所得高齢者のための追加の利点があります。これらのプログラムは、全体的な財産税の負担を大幅に減らすことができます。
ニューヨークの医療特典
Powell：Medigapポリシーに関して、ニューヨークには独自の医療上の利点もあります。
Collado:はい。そしてこれはしばしば見落とされます。ニューヨークは、マサチューセッツと共に個人が医療保険なしでMedigapプランを切り替えることを可能にする2週間のうちの1つです。
健康状態が変化しても元の計画にとらわれないため、この柔軟性は非常に重要です。他の多くの州では、計画を変更するために保険引受が必要になるか、コストが高くなる可能性があります。
不動産税と計画の問題
パウエル：遺産税について話しましょう。
Collado：ここは特に高額の資産家にとってニューヨークが難しいかもしれません。連邦遺産税の免除額は一人当たり約1,500万ドルですが、ニューヨーク州の免除額は約700万ドルです。
ニューヨークには「崖」と呼ばれる場所もあります。あなたの財産が免除金額の約105％を超える場合、超過額だけでなく、財産全体が課税対象となります。
また、ニューヨークでは配偶者間の移動を許可していません。配偶者の一人が免除の特典を使用しないと、免除の恩恵を失います。そのため、不動産計画が特に重要です。
ニューヨークの最高流産税率は約16％で、計画戦略はこれらの規則を考慮する必要があります。
常駐ルールと監査リスク
Powell：多くの退職者がフロリダに移住することを検討しています。住居の設定について何を知る必要がありますか？
Collado：文書化が重要です。ニューヨークは居住権の請求を綿密に調査します。 2つの主要なテストがあります。
まずは法廷居住地です。ニューヨークに居住地を維持し、そこで183日以上を過ごす場合は、居住者とみなされます。
二つ目は事実と状況に基づく住居です。ニューヨークで過ごす日数が少なくても、基本的な接続がそこに残っている場合は、州はあなたが実際に離れていないと判断することができます。
監査は侵害的である可能性があります。当局は、課金請求書、カレンダー、その他の記録を確認できます。立証責任は納税者にあります。
退職者のための最終ガイドライン
パウエル：これをどのように要約しますか？
コラード：宿題をしなさい。予測を実行します。仮定しないでください。
税金は重要ですが、それが唯一の要因になるべきではありません。家族がどこにいるのか、どんな生活様式が欲しいのか考えてみてください。同時に、資格のある専門家と協力して、税に与える影響を理解してください。
あなたは税の尾が犬を振ることを望んでいませんが、情報に基づいた決定を下したいと思います。
